NHẬN DIỆN GIAN LẬN VÀ RỦI RO TUÂN THỦ

Gian lận và sai phạm có thể phát sinh từ những hoạt động thường ngày như mua hàng, nhận hàng, thanh toán, chấm công hay xử lý dữ liệu. Người quản lý bộ phận thường là người gần nhất với các quy trình này, nhưng không phải ai cũng biết cách nhận diện dấu hiệu bất thường và xử lý thông tin phù hợp. Khóa học giới thiệu các yếu tố dẫn đến gian lận qua mô hình tam giác gian lận và mô hình kim cương gian lận, đồng thời phân biệt ba dạng phổ biến: chiếm dụng tài sản, tham nhũng và xung đột lợi ích, gian lận báo cáo. Người học tìm hiểu các dấu hiệu cảnh báo trong hành vi và giao dịch, nguyên tắc ghi nhận khách quan, cùng những nhóm nghĩa vụ tuân thủ chính mà bộ phận cần lưu ý. Khóa học cũng làm rõ khi nào cần chuyển thông tin đến bộ phận kiểm soát nội bộ, pháp chế hoặc chuyên gia có thẩm quyền.  Phần thực hành hướng dẫn rà soát 12 quy trình, xác định ba điểm nóng rủi ro và lập danh sách nghĩa vụ tuân thủ kèm đầu mối chuyên môn. Nội dung phù hợp với trưởng phòng, trưởng bộ phận và những người chịu trách nhiệm quản lý hoạt động vận hành.